《用友T3财务通普及版》完全使用指南

第一部分：系统概述与准备工作

1 什么是用友T3财务通普及版？

用友T3财务通普及版是用友畅捷通推出的一款面向小型企业的入门级财务软件,它集成了总账、报表、工资、固定资产、出纳管理等核心模块，旨在帮助企业实现财务工作的电算化，提高效率、规范流程、降低成本。

2 系统安装与初始设置

在开始使用前,必须完成正确的安装和初始化设置，这是整个财务工作的基石。

系统安装

1. 获取安装包：确保你有完整的T3安装程序（通常包含多个光盘镜像文件）。
2. 以管理员身份运行：右键点击安装程序（如 setup.exe），选择“以管理员身份运行”。
3. 按向导安装：按照安装向导的提示，一路“下一步”即可，注意选择正确的安装路径。
4. 安装数据库：T3默认使用SQL Server Express数据库，安装程序会自动检测并提示你安装，如果已安装，则会跳过此步。
5. 安装加密狗驱动：如果使用加密狗保护，请务必安装其驱动程序。
6. 完成安装：安装完成后，建议重启电脑。

新建账套 “账套”就是一个独立的公司财务数据库，每家公司都需要建立一个自己的账套。

1. 启动T3：打开“用友T3-财务通普及版”程序。
2. 登录系统管理：在登录界面，点击“系统管理”按钮（而不是直接登录）。
3. 进入账套管理：在系统管理窗口中，点击菜单 账套 -> 建立。
4. 填写账套信息：
   • 账套号：输入一个唯一的数字编码（如：001, 002），不能重复。
   • 账套名称：输入你的公司全称（如：北京XX科技有限公司）。
   • 账套路径：选择账套数据存放的位置，建议不要放在C盘。
   • 会计期间：选择本公司的会计启用月份和会计年度。
   • 单位信息：填写公司名称、简称、地址、税号等基本信息。
5. 填写基础信息：
   • 行业性质：选择你公司所属的行业，如“2007年新会计准则”，这会影响预设的会计科目。
   • 账套主管：选择一个操作员作为账套主管（后续可设置）。
   • 按行业预置科目：强烈建议勾选此项，系统会自动为你创建一套标准的会计科目。
6. 完成建账：点击“完成”，系统会提示“‘[你的公司名称]’账套建立成功！”，点击“是”进入“编码方案”设置。
7. 设置编码方案：
   • 科目编码级次：如 4-2-2-2，表示一级科目4位（如1001），二级2位（如100201），以此类推。通常保持默认即可。
   • 部门、客户、供应商分类编码级次：根据公司实际情况设置，如 1-2 或 1-2-2。
8. 数据精度：一般保持默认，点击“完成”。
9. 启用账套：建账完成后，系统会提示是否立即启用，建议点击“是”，然后选择要启用的模块（至少选择“总账”），并设置启用日期。

添加操作员与权限设置 为了安全，需要为不同岗位的财务人员创建不同的账号并分配权限。

1. 进入权限设置：在“系统管理”窗口中，点击 权限 -> 操作员。
2. 增加操作员：
   • 点击“增加”按钮。
   • 编号：输入员工工号或简短代码（如：01）。
   • 姓名：输入员工真实姓名。
   • 口令：设置登录密码，注意牢记。
   • 所属部门：选择该员工所属的财务部门。
   • 角色：可以不选，直接在权限分配中指定。
3. 分配权限：
   • 点击 权限 -> 权限。
   • 在左侧选择要授权的操作员,在右上角选择对应的账套。
   • 在下方权限列表中,勾选该操作员可以使用的功能。
     • 出纳：只能看到“出纳管理”模块，并拥有出纳签字、银行对账等权限。
     • 会计：可以填制凭证、查询账簿等。
     • 账套主管：拥有所有模块的最高权限，可以创建新年度、结转上年数据等。
   • 权限分配要遵循“不相容岗位分离”原则（如：制单与审核不能是同一人）。

第二部分：核心模块操作流程

1 总账模块（核心中的核心）

总账模块是所有财务数据的汇集地,日常操作主要围绕“凭证”展开。

流程图： 填制凭证 -> 审核凭证 -> 记账 -> 期末处理

填制凭证 这是会计人员最频繁的工作。

• 路径：登录T3主界面 -> 总账 -> 凭证 -> 填制凭证。
• 操作要点：
  • 选择凭证类型（收款、付款、转账）。
  • 填写凭证的日期、附单据张数。
  • 录入分录：
    • 摘要：简洁明了地描述业务内容（如：收到A公司投资款）。
    • 科目：可以直接输入科目编码（如：100201）或助记码（如：yxck），然后按回车。强烈建议使用“辅助核算”功能，如部门、个人、客户、供应商、项目等。
    • 辅助项：输入科目后，如果该科目设置了辅助核算，系统会弹窗要求你选择具体的辅助项（如：选择“销售部”、选择“客户A”）。这是T3实现精细化核算的关键！
    • 借方/贷方金额：录入金额，系统会自动计算借贷方是否平衡。
  • 保存：凭证填制完毕后，点击“保存”按钮。

审核凭证 审核是对凭证的复核，确认其正确无误。

• 路径：总账 -> 凭证 -> 审核凭证。
• 操作要点：
  • 在“凭证类别”中选择要审核的凭证类型。
  • 点击“确定”后，系统会列出待审核的凭证。
  • 逐张打开凭证,仔细检查分录、科目、金额、辅助项是否正确。
  • 检查无误后,点击“审核”按钮，凭证上会显示审核人的名字。
  • 注意：审核人和制单人不能是同一个人。

记账 记账是将审核无误的凭证登记到账簿中，这是一个不可逆的步骤。

• 路径：总账 -> 凭证 -> 记账。
• 操作要点：
  • 选择本次记账的凭证范围（如：所有已审核的凭证）。
  • 点击“下一步”、“下一步”，最后点击“记账”。
  • 记账成功后,凭证将不能再被修改或删除（只能通过“红字冲销”或“凭证整理”处理）。

期末处理 月末、季末、年末需要进行一些常规处理。

• 路径：总账 -> 期末。
• 主要功能：
  • 转账定义：自动生成凭证。
    • 期间损益结转：将所有损益类科目的余额（如：主营业务收入、管理费用）结转到“本年利润”科目。这是每月必须做的操作！
    • 自定义转账：根据企业特定需求定义的自动转账公式。
  • 转账生成：执行在“转账定义”中设置好的凭证生成规则。
  • 对账：将账簿记录与银行对账单、往来账等进行核对，检查是否一致。
  • 结账：在所有业务处理完毕、凭证全部记账后，执行结账操作，标志着本会计期间的结束，结账后，就不能再处理本期的凭证了。

2 报表模块

报表模块用于根据账簿数据生成财务报表,主要是资产负债表和利润表。

自定义报表（最常用）

• 路径：登录T3主界面 -> 财务报表。
• 操作要点（以新建资产负债表为例）：
  • 新建文件：点击 文件 -> 新建。
  • 设置报表格式：
    • 在A1单元格输入“资产负债表”，合并居中。
    • 在A3, B3, C3等单元格输入表头项目（如：资产、行次、年初数、期末数）。
    • 设置好表格的行高、列宽。
  • 定义单元公式（最关键的一步）：
    • 选中要填入数据的单元格（如C4单元格，代表“货币资金”的“年初数”）。
    • 点击 数据 -> 编辑公式 -> 公式向导。
    • 在“函数分类”中选择“账务函数”，在“函数名”中选择“期初(QC)”。
    • 点击“下一步”，设置参数：
      • 科目：输入“货币资金”的科目编码（如1001），如果科目有下级，可以输入上级科目（如100），表示取其所有下级科目的合计数。
      • 期间：选择“月”。
      • 方向：选择“借”。
      • 年度：选择当前会计年度。
    • 点击“完成”，公式就会自动填入单元格，如 QC("1001",月,借,,2025,)。
    • 用同样的方法定义“期末数”（函数为 QM，期末）。
  • 保存报表：将定义好的报表格式保存为 .rep 文件（如：资产负债表.rep）。
  • 生成报表数据：
    • 点击 数据 -> 关键字 -> 录入，输入要生成报表的年月。
    • 点击 数据 -> 计算，系统会自动从总账中取数并填入报表。
    • 点击 数据 -> 审核，检查报表内部的勾稽关系是否正确。

利用模板 T3内置了标准的财务报表模板，可以直接使用。

• 路径：财务报表 -> 文件 -> 打开，然后选择T3安装目录下的“模板”文件夹，找到“资产负债表.rep”或“利润表.rep”。
• 操作步骤与自定义报表类似,直接录入关键字并计算即可。

3 工资管理模块

用于管理员工工资的计算、发放和分摊。

流程图： 初始化设置 -> 日常业务 -> 月末处理 -> 数据维护

初始化设置（首次使用时进行）

• 路径：工资管理 -> 工资类别 -> 新建工资类别。
• 操作要点：
  • 建立工资类别（如：“在职人员”、“退休人员”）。
  • 设置人员档案：导入或手动录入员工信息，并指定其工资类别。
  • 设置工资项目：定义工资表包含的列，如“基本工资”、“岗位工资”、“请假扣款”、“应发合计”、“代扣个税”、“实发合计”等。
  • 设置计算公式：为每个工资项目设置计算公式。“应发合计=基本工资+岗位工资-请假扣款”。

日常业务

• 路径：工资管理 -> 业务处理。
• 操作要点：
  • 工资变动：每月录入或修改员工的工资数据（如：考勤、奖金、扣款等）。
  • 工资分钱清单：用于计算发放现金时需要的各种面额数量。
  • 银行代发：生成银行代发文件，用于银行批量发放工资。
  • 工资分摊：核心操作，将工资费用分摊到对应的成本和费用科目。
    • 点击“工资分摊”，进入设置界面。
    • 设置分摊计提凭证的借贷方科目。
      • 借方：管理费用-工资 (部门辅助核算)
      • 贷方：应付职工薪酬-工资
    • 点击“制单”，系统会自动生成一张工资计提的记账凭证，进入总账模块进行审核和记账。

4 固定资产管理模块

用于管理固定资产的增加、减少、折旧计提等。

流程图： 初始化设置 -> 日常业务 -> 月末处理

初始化设置（首次使用时进行）

• 路径：固定资产 -> 设置。
• 操作要点：
  • 设置资产类别：对固定资产进行分类，如“房屋建筑物”、“机器设备”、“办公设备”等。
  • 部门对应折旧科目：为每个部门指定其计提折旧时对应的费用科目，生产车间的设备计提折旧计入“制造费用”，管理部门的设备计入“管理费用”。
  • 增减方式：设置固定资产增加（购入、自建等）和减少（出售、报废等）的方式。

日常业务

• 路径：固定资产 -> 卡片。
• 操作要点：
  • 资产增加：购入新固定资产时，录入其原始卡片信息，包括原值、折旧方法、使用部门、开始使用日期等。
  • 资产减少：固定资产报废或出售时，进行“资产减少”操作，并输入减少原因和清理信息。
  • 变动单：对固定资产的原值、部门、折旧方法等进行修改时使用。

月末处理

• 路径：固定资产 -> 处理。
• 操作要点：
  • 计提本月折旧：系统会根据设定的折旧方法自动计算每项资产的折旧额。每月必须执行！
  • 批量制单：将本月发生的固定资产变动（如折旧计提、资产增加/减少）生成记账凭证。
    • 进入“批量制单”，选择需要制单的业务类型（如“计提本月折旧”）。
    • 点击“制单”，系统会生成凭证，进入总账模块进行审核和记账。

5 出纳管理模块

出纳管理模块主要用于管理现金和银行存款日记账,并进行银行对账。

• 路径：出纳管理。
• 操作要点：
  • 期初设置：在第一次使用时，需要录入现金和银行存款科目的期初余额，并与总账对平。
  • 填制凭证：出纳可以直接在出纳管理界面填制涉及现金和银行存款的收付款凭证。
  • 出纳签字：出纳对涉及自己管理的科目的凭证进行签字确认。
  • 银行对账：
    • 录入银行对账单：每月从银行获取对账单，并录入到系统中。
    • 自动对账：系统自动将银行日记账和银行对账单进行匹配，找出已达账项。
    • 手工对账：对于无法自动匹配的账项（如未达账项），由出纳手工进行勾对。
  • 查询日记账：随时查询现金日记账和银行存款日记账。

第三部分：常见问题与技巧

1. 如何修改或删除已记账的凭证？

   • 不能直接修改或删除,必须通过 总账 -> 凭证 -> 恢复记账前状态（此操作有严格权限控制，且会冲销所有已记账凭证），然后再到 凭证 -> 凭证整理 中删除或修改，最后重新记账。
   • 推荐做法：使用 红字冲销凭证 功能，即填制一张与原凭证借贷方向相反、金额相同的凭证，来冲销错误凭证。

2. 如何查看辅助核算明细账？

   • 在 总账 -> 账簿 -> 辅助核算账 中，可以按部门、个人、客户、供应商、项目等维度查询详细的辅助核算账簿。

3. 如何进行年度结转？

   • 在所有12个月的业务全部处理完毕（包括12月结账）后，次年1月第一天，登录 系统管理，点击 年度账 -> 结转上年数据，选择需要结转的模块（如总账、固定资产等），按提示操作即可，结转后，新年度的期初余额就是上年度的期末余额。

4. 数据备份与恢复

   • 备份：定期备份账套数据至关重要！路径：系统管理 -> 账套 -> 备份，选择要备份的账套，设置备份路径和文件名。
   • 恢复：当电脑故障或数据丢失时，使用 账套 -> 恢复 功能，选择之前备份的文件，即可将账套数据恢复到备份时的状态。

用友T3财务通普及版虽然是一款老软件,但其核心逻辑和操作流程与现代财务软件一脉相承，掌握它的关键在于：

1. 初始化是基础：一个清晰的账套结构和正确的科目设置，是后续工作的保障。
2. 凭证是核心：所有财务数据都源于凭证，务必保证凭证录入的准确性，特别是辅助核算项的使用。
3. 流程要规范：严格遵守“制单 -> 审核 -> 记账”的流程，明确岗位权限。
4. 月末要闭环：月末要依次完成工资计提、固定资产折旧、期间损益结转、对账和结账，形成一个完整的会计期间闭环。
5. 备份要勤快：养成定期备份数据的习惯，防患于未然。

希望这份详细的教程能帮助你快速上手用友T3,祝学习愉快！